個人事業主青色申告

儲け500万で20%

個人事業税195万5%

4000万以上45%2000万40%1000万33%

900万以上23%

消費税儲けの10%

年金から経費を認められる唯一の方法

外注費は大きな節税と事務手間減少

『知ってるか』『知らないか』だけの差になります！

確定申告を自分でするということは「税金をコントロールできる状態にある」ということなので、これは完全にメリットです。確定申告のメリット事業に必要なモノの購入費用を経費にできる家賃や光熱費の一部を経費にできる（自宅オフィスの場合）65万円の控除が受けられる（青色申告の場合）「月給50万円の会社員」と「月50万円稼ぐフリーランス」の場合、会社員は50万円に税金がかかりますが、フリーランスは50万円から経費を差し引いた額に税金がかかります。経費を40万円使っていた場合には10万円に税金がかかるのみです。納める税金に大きな違いが出てきます。確定申告の作業自体は慣れないと大変ですが、freeeなどの会計ソフトを使えば簡単にできます。労働基準法に守られていないフリーランス（個人事業主）の場合は労働基準法に守られていませんが、その分自分の裁量で働けます。受託側と委託側は対等な立場にありますし、契約書によって自分を守ることもできます。会社員で労働基準法で守られているといっても、残業や休日出勤のあるブラック企業もありますので、労働基準法に守られている・いないはそこまで変わらないです。会社に決められていた働き方を、自分の意思で決めることができるという点でメリットが大きいです。常に仕事があるとは限らない常に仕事があるとは限らないというのは正しいですが、その考え自体がサラリーマン脳です。実績を作る仕事が来る状態を作る条件のいい仕事を選ぶ実績のない状態から実績を少しずつ作り、仕事が来る状態（稼げる状態）をつくり、条件の良い仕事を選んでいくのがフリーランス（個人事業主）の働き方です。業務委託で働く唯一のデメリット以上のように一般に業務委託のデメリットと言われていることは大したデメリットではありません。まとめ：業務委託にはメリットばかり以上、業務委託のデメリットについても解説してきました。はじめに仕事を獲得する苦労はあるものの、一度軌道に乗れば、業務委託の働き方はメリットばかりです。僕自身は業務委託の働き方は、控えめに言って最高でした。業務委託を始めて、確定申告を味方にすると、自由な働き方への第一歩になるはずです。当該社員は63歳になると老齢年金比例報酬部分の給付権利が発生します。  勘定科目は人件費から事務委託料に変更になり、 また前述の老齢年金の給付も発生すれば、若干ながら費用が下がっても 当人の受け取る額は増加します

〇所得税・住民税・社会保険料シミュレーション（概算）所得税住民税消費税固定資産税自動車税社会保険料合計負担割合年収300万円の場合年収400万円の場合年収500万円の場合年収600万円の場合年収700万円の場合年収800万円の場合【前提条件】扶養家族なし55,44085,508137,732203,893311,098464,044119,100178,000242,900307,700376,600451,500消費税は年収が上がるにつれて生活水準も上がると仮定して計算94,874125,268154,535183,248210,156234,994120,000120,000120,000120,000120,000120,00040,00040,00040,00040,00040,00040,000453,600604,800756,000907,2001,058,4001,209,600883,0141,153,5761,451,1671,762,0412,116,2542,520,13829.4%28.8%29.0%29.4%30.2%31.5

サラリーマンの税金

利益の住民税10%

所得税個人事業主の七掛け

社会保険料利益の15%

生命保険固定資産税

個人事業主届けと同時に青色申告を出す

出し忘れても次年度から出せば可能

儲けの500万で20%

個人事業税195万で5%

4000万以上で45%2000万で40%1000万で33%

900万以上で23%

儲けから消費税儲けの10%

また年金から経費を認められる

中高年者の方へ

『知ってるか』『知らないか』だけの差になります！

税金コスト

業務委託で働くデメリットは1つだけ【控えめに言って最高】

業務委託で働くデメリットってある？

そんな疑問に答えます。

税金

税金分割納付期限の利益

サラリーマンの税金

年収400万サラリーマンの税金

所得税8万   住民税18万   社会保険料62万 手取り312万  消費税、自動車税、自動車重量税  環境性能割  自動車取得税       消費税運転免許更新関税  たばこ税、地方だばこ

車検税、ゴルフ税  入湯税  不動産取得税

固定資産税  NHK受信料  省エネ化、公的資格試験  株主配当税   株式株配当金があると所得税住民税で20%  譲渡税  相続税

税金、社会保険料は C 5、6月の給料で決まる。9月以降の支払額等級を下げる。福利厚生費給料の30% を社会保険料として会社と折半

税金ポイント減価償却と中古不動産購入。新河岸税率中古不動産を賃貸で貸す。税率のポイント5。5% と20%トータルの税率パーセンテージの違いに固定資産税減額。住宅の構造モルタル的になど間違っていないか、蓄電数路線価評価額の調査

広告宣伝繁殖接待費会議費

zeikinnフリーランス（個人事業主）が支払う税金は最大5種類

所得税・復興特別所得税

住民税

個人事業税

消費税

固定資産税

フリーランス（個人事業主）の節税対策

青色申告特別控除を受ける

各種所得控除を申告する

確定申告で必要経費を計上する

所得税率の速算表

課税対象の所得金額          税率       控除額

1,000円〜1,949,000円     5％        0円

1,950,000円〜3,299,000円             10％      97,500円

3,300,000円〜6,949,000円             20％      427,500円

6,950,000円〜8,999,000円             23％      636,000円

9,000,000円〜17,999,000円           33％      1,536,000円

18,000,000円〜39,999,000円         40％      2,796,000円

40,000,000円以上             45％      4,796,000円

名称       要件       住民税額

所得割   前年の所得金額に応じて課税          課税所得の10％

（都道府県4％ ＋ 市区町村6％）

均等割   所得金額に関係なく定額で課税      4,000円

（都道府県1,000円＋市区町村3,000円）

所得税

利子所得

配当所得

不動産所得

事業所得

給与所得

退職所得

山林所得

譲渡所得

一時所得

雑所得

freee会計は、〇✕形式の質問で確定申告に必要な書類作成をやさしくサポートします。必要な計算は自動で行ってくれるため、計算ミスや入力ミスを軽減できます。

ここからは、freee会計を利用するメリットについて紹介します。

1.銀行口座やクレジットカードは同期して自動入力が可能！

1年分の経費の入力は時間がかかる作業のひとつです。freee会計に銀行口座やクレジットカードを同期すると、利用した内容が自動で入力されます。

また、freee会計は日付や金額だけでなく、勘定科目も予測して入力します。

2.現金取引の入力もカンタン！

freee会計は、現金での支払いも「いつ」「どこで」「何に使ったか」を家計簿感覚で入力できるので、毎日手軽に帳簿づけが可能です。自動的に複式簿記の形に変換してくれるため、初心者の方でも安心できます。

freee会計 管理画面の例1

さらに有料プランでは、チャットで確定申告について質問ができるようになります。オプションサービスに申し込めば、電話での質問も可能です。

freee会計 管理画面の例2

4.確定申告書を自動作成！

freee会計は取引内容や質問の回答をもとに確定申告書を自動で作成できます。自動作成​​した確定申告書に抜け漏れがないことを確認したら、税務署へ郵送もしくは電子申告などで提出して、納税をすれば確定申告は完了です。

また、freee会計はe-tax（電子申告）にも対応しています。e-taxからの申告は24時間可能で、税務署へ行く必要もありません。青色申告であれば控除額が10万円分上乗せされるので、節税効果がさらに高くなります。

税理士などの専門家に代行依頼をすると、確定申告書類の作成に5万円〜10万円程度かかってしまいます。freee会計なら月額980円（※年払いで契約した場合）から利用でき、自分でも簡単に確定申告書の作成・提出までを完了できます。

年収400万円・800万円・1,200万円の手取り・控除額

年収       手取り   控除額の内訳      控除額計所得税   住民税   社会保険料所得税所得税率

400万円 312万円 8万円    5％        18万円  62万円  88万円

800万円 588万円 45万円  20％      45万円  121万円 212万円

1,200万円           850万円 123万円 23％      83万円  144万円 350万円

社会保険料は、会社と従業員が負担し、給与の約15～30%を占める労使合計の負担額を労使折半して支払います。そのため、従業員からは約15%、会社からは約15%が負担となります。たとえば、月給30万円の場合、従業員からは約4万5千円、会社からは約4万5千円が社会保険料として負担されます。

社会保険は給料の何パーセント引かれます？

社会保険に加入してはたらく人の場合、年収500万(月収約40万)くらいまでは税金等で20％くらい徴収され、手取りが80％になります。 年収800万(月収約65万)になると税金等で25％くらい徴収され、手取りが75％程度になります。 ※年収800万円までは社会保険料の割合が収入の約14％を占めています。2024/05/17